功能性委员会

委员会成员

姓名 审计委员会 薪资报酬委员 提名委员会
柯承恩独立董事 V (召集人) V V
杨朝荣独立董事 V  V (召集人) V
周伯蕉独立董事 V V V (召集人)
陈惟龙独立董事 V V
陈进财董事 V
蔡馨暳董事 V

审计委员会之职责

本公司2018年6月15日成立审计委员会。

以下列事项之监督为主要目的：

一、公司财务报表之允当表达。
二、签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
三、公司内部控制之有效实施。
四、公司遵循相关法令及规则。
五、公司存在或潜在风险之管控。

独立董事与会计师及内部稽核主管沟通原则

  1. 会计师透过审计委员会议，与独立董事沟通，内容包含查核规划、公司之财务状况、重大事项、内部控制、法令修订对公司之影响等情形。
  2. 稽核主管每月透过稽核报告与独立董事沟通；透过审计委员会议，每季至少一次报告稽核业务执行状况。

2025年度审计委员会(独立董事)与会计师沟通事项

日期 沟通事项 沟通结果
2025/03/07 1. 2024年年度财务报表查核范围、查核人员责任、独立性、查核发现（查核关注之事项等）、查核意见类型。

2. 事务所质量管理制度及案件资源之沟通。

3. 重要法规更新-预告修正「证券发行人财务报告编制准则」、证券交易法第14条第6项修正条文。

 本次沟通无意见
2025/05/06 1. 2025年第一季财务报表核阅范围、核阅人员责任、独立性、核阅发现（重大会计估计等) 、核阅结论类型。

2. 重要法规更新-上市公司资申报作业及重大讯息。

 本次沟通无意见
2025/08/08 1. 2025年第二季财务报表核阅范围、核阅人员责任、独立性、核阅发现（重大会计估计等) 、核阅结论类型。

2. 重要法规更新-因应IFRS 18 及推动接轨IFRS永续揭露准则。

 本次沟通无意见
2025/11/07 1. 2025年第三季财务报表核阅范围、核阅人员责任、独立性、核阅发现（重大会计估计等)、核阅结论类型。

2. 重要法规更新-100亿元以上之本国上市上公司申报非担任主管全时薪资讯新增申报项目。

3. 年度查核规划。

 本次沟通无意见

2025年度审计委员会(独立董事)与稽核主管沟通事项

日期 沟通事项 沟通结果
2025/03/07 1. 本期稽核业务执行情形。

2. 下期稽核业务重点。

3.2024年度「内部控制制度有效性考核」及「内部控制制度声明书」案。

 本次沟通无意见
2025/05/06 1. 本期稽核业务执行情形。

2. 下期稽核业务重点。

 本次沟通无意见
2025/08/08 1. 本期稽核业务执行情形。

2. 下期稽核业务重点。

 本次沟通无意见
2025/11/07 1. 本期稽核业务执行情形。

2. 下期稽核业务重点。

3. 2026年度稽核计划。

 本次沟通无意见