功能性委員會

委員會成員

姓名 審計委員會 薪資報酬委員會 提名委員會
柯承恩獨立董事 V (召集人) V V
楊朝榮獨立董事 V  V (召集人) V
周伯蕉獨立董事 V V V (召集人)
陳惟龍獨立董事 V V
陳進財董事 V
蔡馨暳董事 V

審計委員會之職責

本公司2018年6月15日成立審計委員會。

以下列事項之監督為主要目的：

一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。

獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通原則

  1. 會計師透過審計委員會議，與獨立董事溝通，內容包含查核規劃、公司之財務狀況、重大事項、內部控制、法令修訂對公司之影響等情形，每年至少一次在審計委員會向獨立董事說明。
  2. 稽核主管每月透過稽核報告與獨立董事溝通；透過審計委員會議，每季至少一次報告稽核業務執行狀況。

2025年度審計委員會(獨立董事)與會計師溝通事項

日期 溝通事項 溝通結果
2025/03/07 1. 2024年年度財務報表查核範圍、查核人員責任、獨立性、查核發現（查核關注之事項等）、查核意見類型。

2. 事務所品質管理制度及案件資源之溝通。

3. 重要法規更新-預告修正「證券發行人財務報告編製準則」、證券交易法第14條第6項修正條文。

 本次溝通無意見
2025/05/06 1. 2025年第一季財務報表核閱範圍、核閱人員責任、獨立性、核閱發現（重大會計估計等) 、核閱結論類型。

2. 重要法規更新-上市公司資申報作業及重大訊息。

 本次溝通無意見
2025/08/08 1. 2025年第二季財務報表核閱範圍、核閱人員責任、獨立性、核閱發現（重大會計估計等) 、核閱結論類型。

2. 重要法規更新-因應IFRS 18 及推動接軌IFRS永續揭露準則。

 本次溝通無意見
2025/11/07 1. 2025年第三季財務報表核閱範圍、核閱人員責任、獨立性、核閱發現（重大會計估計等)、核閱結論類型。

2. 重要法規更新-100億元以上之本國上市上公司申報非擔任主管全時薪資訊新增申報項目。

3. 年度查核規劃。

 本次溝通無意見

2025年度審計委員會(獨立董事)與稽核主管溝通事項

日期 溝通事項 溝通結果
2025/03/07 1. 本期稽核業務執行情形。

2. 下期稽核業務重點。

3.2024年度「內部控制制度有效性考核」及「內部控制制度聲明書」案。

 本次溝通無意見
2025/05/06 1. 本期稽核業務執行情形。

2. 下期稽核業務重點。

 本次溝通無意見
2025/08/08 1. 本期稽核業務執行情形。

2. 下期稽核業務重點。

 本次溝通無意見
2025/11/07 1. 本期稽核業務執行情形。

2. 下期稽核業務重點。

3. 2026年度稽核計劃。

 本次溝通無意見